AUDITORIA

 

Informes Ejecutivos Auditoria

                              

 

 

 

AG-AR-001-18 Informe sobre revisión de pagos efectuados por cuenta administrativa y de proveedores.p   

AG-AR-002-17 Informe sobre los ingresos generados por el servicio de lancha.pdf   

AG-AR-002-18 Evaluación de Internet y correo electrónico en JAPDEVA, según Ley 8968 y el uso de equi   

AG-AR-003-17 Estudio sobre los pagos realizados mediante caja chica en la Administración Portuaria.p   

AG-AR-004-17 Evaluación sobre la operación del módulo de inventarios (SIAFJ).pdf   

AG-AR-004-18 Informe sobre la actividad de refrendo interno en los contratos y convenios celebrados    

AG-AR-005-17 Estudio sobre el pago de kilometraje a funcionarios de la Institución.pdf   

AG-AR-005-18 Evaluación del módulo de activos fijos (SIAFJ).pdf   

AG-AR-006-17 Informe de revisión de compras de equipo de seguridad y uniformes al personal masculino   

AG-AR-006-18 Evaluación del proceso de mantenimiento del equipo semipesado y el equipo de transporte   

AG-AR-007-17 Seguimiento al estudio sobre el pago de bonificación por eficiencia.pdf   

AG-AR-007-18 Estudio sobre el servicio de transporte interno y de los trabajadores de la Administrac   

AG-AR-008-17 Estudio sobre la implementación de medidas de seguridad física, lógica, contingencias,    

AG-AR-008-18 Análisis sobre el proceso de modificación y mantenimiento d....pdf   

AG-AR-009-17 Estudio Integral sobre Resguardo Portuario (Pago del Incentivo Portuario Policial –Perm   

AG-AR-009-18 Evaluación de la instalación y funcionamiento del sistema d....pdf   

AG-AR-010-17 Evaluación sobre la implementación del sistema integrado de servicios generales de JAPD   

AG-AR-010-18 Estudio sobre el cumplimiento normativo del incentivo por c....pdf   

AG-AR-011-17 Estudio sobre el pago de bonificación por altura.pdf   

AG-AR-011-18 Estudio sobre el cumplimiento normativo en el reconocimient....pdf   

AG-AR-012-17 Estudio sobre la prestación, facturación y cobro de los servicios de remolcador.pdf   

AG-AR-012-2018 Evaluación del cumplimiento del plan y organización de la....pdf   

AG-AR-013-17 Evaluación del proceso de planificación, contratación y ejecución de proyectos de const   

AG-AR-013-18 Evaluación de los mecanismos de fiscalización de contrataci....pdf   

AG-AR-014-17 Evaluación sobre la implementación y operación del sistema de control de viáticos de JA   

AG-AR-014-18 Evaluación de la instalación y actualización de licencias d....pdf   

AG-AR-015-17 Estudio sobre las coberturas de seguros a edificios, maquinaria y equipos de la Institu   

AG-AR-016-17 Estudio Integral sobre el cumplimiento contractual de las Compañías Estibadoras.pdf   

AG-AR-017-17 Estudio sobre créditos otorgados sobre reclamos por servicios portuarios.pdf   

AG-AR-019-17 Evaluación sobre reconocimiento y pago de gastos de viaje y transporte en la Administra   

AG-AR-020-17 Estudio sobre las demoras ocasionadas por las Compañías Navieras y Estibadoras.pdf   

AG-AR-021-17 Evaluación sobre la ejecución de obras comunales.pdf   

AG-AR-022-17 Revisión sobre el Registro y Control del Inventario del Equipo Informático.pdf   

AG-AR-023-17 Revisión General sobre licitaciones públicas y abreviadas de la Administración Portuari   

AG-EE-002-18 Estudio especial sobre liquidación de naves y cobros relacionados con movimientos de c   

Au-113-17 Informe labores 2016.doc   

DVMP-AGZA-024-2017.pdf   

JAPDEVA CUARTO INFORME DE AUDITORIA 2016-2015-2014.xls   

JAPDEVA QUINTO INFORME DE AUDITORIA 2017-2016-2015-2014.xls   

JAPDEVA TERCER INFORME DE AUDITORIA 2016-2015-2014.xls   

Plan Anual de Trabajo 2017.pdf   

Plan Anual de Trabajo 2018.pdf   

PLAN DE REMEDIACIÓN HALLAGOS DICT INFORME DE LA AUDITORÍA EXTERNA PUERTO 2016 con ajustes para la j   

 

 

 Región de Acordeón

Misión

“Somos una actividad independiente y objetiva de asesoría y fiscalización, comprometida con el mejoramiento continuo, que proporciona a la ciudadanía una garantía razonable sobre el buen uso de los fondos públicos administrados y del logro de las metas y objetivos institucionales con apego a sanas prácticas administrativas y al marco legal y técnico, a través de los servicios que brinda, aplicando las mejores prácticas de auditoría con un personal altamente calificado”.

 

Contribuir al logro de los objetivos de JAPDEVA mediante auditorías, estudios especiales y asesorías, que brinden seguridad, valor agregado de calidad y oportunidad a la Administración respecto de la eficacia y eficiencia de sus actividades.

Visión

“Ser reconocida en el Sector Público Costarricense por la alta calidad de su aporte al logro de los objetivos institucionales, la confianza y credibilidad que el nivel superior, los entes fiscalizadores y órganos fiscalizados le atribuyen  a su trabajo y que se distingue por los niveles de ejecución y el compromiso de su personal con el mejoramiento continuo en su desempeño y la observancia de los más altos principios y valores éticos”.

Principios y Valores

La actividad de la Auditoría General estará regida por los principios y valores de Responsabilidad, Competencia, Integridad, Respeto, Honradez, Independencia, Objetividad, Excelencia, Compromiso, Lealtad, Laboriosidad, Transparencia y el Trabajo en Equipo.

Objetivos Estratégicos

Proporcionar a la Administración servicios de fiscalización y asesoría y a través de ellos brindar a la ciudadanía una garantía razonable de que sus operaciones y el logro de los objetivos institucionales se materialicen, de conformidad con el ordenamiento jurídico y técnico aplicable y en aplicación de sanas prácticas administrativas.

Descripción de las Actividades

 Región de Acordeón

Servicios de Auditoría

Están conformados por los distintos tipos de auditorías propiamente dichos, que se realizan en las áreas financiera, operativa, administrativa y de sistemas, entre otros.

Servicios Preventivos

Estos servicios, de conformidad con lo dispuesto en las Normas para el Ejercicio de la Auditoría Interna en el Sector Público, corresponden a los Servicios de Asesoría, Servicios de Advertencia y los Servicios de Autorización de Libros.

 

La prestación de los servicios de asesoría responde a solicitud del Jerarca o de funcionarios de otros niveles de la institución que a juicio del Auditor corresponda brindarlo; excepción a ello la constituyen los casos en que se brinden por iniciativa propia del Auditor, en razón de la oportunidad y conveniencia determinadas.

 

Los servicios de advertencia serán brindados por el Auditor y Sub Auditor a los niveles superiores de la institución cuando proceda y versarán sobre las posibles consecuencias derivadas de determinadas conductas o decisiones, cuando estas sean de su conocimiento.

Administración

Constituye parte esencial de  las actividades  desempeñadas por las jefaturas de la Auditoría General, en procura del mejor aprovechamiento de los recursos humanos, materiales y financieros, asignados en el presupuesto institucional para el cumplimiento de las funciones que  compete desarrollar y el logro efectivo de los objetivos estratégicos definidas por esta unidad.

Supervisión

Representa una actividad determinante en la gestión de calidad de la Auditoría General, lo que demanda de los Auditores Internos su ejercicio continuo en todos los aspectos de cada una de las actividades que se realizan.

Apoyo de Gestión

Esta labor es realizada tanto por las jefaturas de la Auditoría como por el resto del personal, incluyendo los funcionarios que desempeñan funciones asistenciales (Secretariado, Mensajería, etc.).

 

Está referido al tiempo que destina la jefatura dando apoyo a la gestión institucional, brindando asesoría sobre materia de su competencia y el tiempo que destinan los demás funcionarios apoyando las labores generales que se ejecutan en el departamento.

Aseguramiento de la Calidad

Los proyectos Autoevaluación Interna y Plan de Mejoras, resultantes de la evaluación externa ejecutada, están orientados a fortalecer la gestión de calidad de la Auditoría, con la finalidad de mejorar la gestión y dar cumplimiento a las disposiciones que en ese sentido ha emitido la Contraloría General de la República.

Desarrollo Profesional Continuado

De conformidad con lo dispuesto en el Manual de Normas Generales de Auditoría para el Sector Público, la capacitación o desarrollo profesional continuado del personal de la Auditoría General constituye una de las actividades relevantes del Plan Anual de Trabajo, dado que procura el mejoramiento continuo de su principal recurso.

 

Presentación de Denuncias

 

Usted también puede contribuir a combatir los actos de corrupción que se presentan en nuestra sociedad, al denunciar en forma responsable y objetiva los hechos que se presumen irregulares, con respecto al manejo de los recursos públicos. Para ello, le invitamos a participar, registrando por este medio su denuncia, la cual se atenderá oportunamente, en tanto esté relacionada con el quehacer institucional de JAPDEVA.

 

La Auditoría General guardará confidencialidad respecto de la identidad de los ciudadanos que presenten denuncias. Sin embargo, es importante informarle que dicha identidad podrá ser revelada a solicitud de una autoridad judicial, ante la posible existencia de un delito contra el honor de la persona denunciada.

 

El Artículo 6° (Confidencialidad de los denunciantes y estudios que originan la apertura de procedimientos administrativos) de la Ley General de Control Interno establece que “la Contraloría General de la República, la administración y las auditorías internas, guardarán confidencialidad respecto de la identidad de los ciudadanos que presenten denuncias ante sus oficinas”.

 

El Artículo 8º (Confidencialidad del denunciante de buena fe e información que origine la apertura de procedimientos administrativos) de la Ley contra la Corrupción y el Enriquecimiento Ilícito en la Función Pública establece que “la Contraloría General de la República, la Administración y las auditorías internas de las instituciones y empresas públicas, guardarán confidencialidad respecto de la identidad de los ciudadanos que, de buena fe, presenten ante sus oficinas denuncias por actos de corrupción. No obstante, las autoridades judiciales podrán solicitar la información pertinente, ante la posible existencia de un delito contra el honor de la persona denunciada”.

¿Qué es una Denuncia?

 

Una denuncia es el acto que realiza una persona física o jurídica, de modo escrito o verbal, para poner en conocimiento de esta Auditoría General, un hecho que se presume irregular con respecto al manejo de los recursos públicos, con el objetivo de que sea investigado.

Vías para presentar una Denuncia

 

Usted puede presentar su denuncia de diversas formas:

 Región de Acordeón

Verbal

Acercándose personalmente a la Auditoría  General  de  JAPDEVA, ubicada en la ciudad de Limón, entrada principal del Puesto 1, Edificio Multiusos, Segundo Piso.

 

También puede llamarnos a los teléfonos 2799-0159, 2799-0262 o 2799-0182.

Escrita

Portal Institucional: DENUNCIA ELECTRÓNICA.

 

Correo normal: enviando sus denuncias a la Auditoría General de JAPDEVA, Limón, entrada principal del Puesto 1, Edificio Multiusos, Segundo Piso.

 

Fax: 2758-0461.

 

Entrega personal: en el Departamento de Auditoría General, ciudad de Limón, entrada principal del Puesto 1, Edificio Multiusos, Segundo Piso.

 

 

¿Cómo debe presentar su Denuncia?

 

Describa los hechos presuntamente irregulares en forma clara, precisa y completa, brindando  el  detalle  suficiente  que  permita  realizar  una  adecuada valoración y posterior   investigación.  La    calidad     de   la   información   que   suministre   es fundamental en la atención de su denuncia.

 

Al narrar los hechos puede orientarse a partir de las siguientes preguntas:

 

1. ¿Qué sucedió?

2. ¿Quién es el responsable?

3. ¿Cómo sucedió?

4. ¿Dónde sucedió?

5. ¿Por qué sucedió?

 

Resulta importante incluir aspectos tales como:

 

1. Nombres.

2. Circunstancias.

3. Lugares.

4. Fechas.

5. Pretensión en relación con el hecho denunciado.

6. Estimación del perjuicio económico causado a la Hacienda Pública.

7. Pruebas (documentos, testigos).

 

Nota: en caso  de que desee realizar su denuncia en forma anónima, tome en cuenta que dicha  denuncia, para efectos  de su admisibilidad, debe contener elementos de convicción suficientes y aportar pruebas, que permitan realizar una  valoración adecuada  de  los  hechos  expuestos; en  caso  contrario  su denuncia   puede    ser    archivada   sin   mayor   trámite.

Trámite que se le dará a su Denuncia

 

Una vez que usted  registre la  denuncia e  indique el medio o lugar  donde recibirá las  notificaciones (correo  electrónico,  fax, casa  de  habitación, lugar  de  trabajo, etc.), se le asignará  una  numeración; lo  anterior  con  el  objetivo  de  que  pueda efectuar consultas sobre el estado de su gestión.

 

Posteriormente los hechos denunciados serán sometidos a una valoración inicial por parte del Auditor o del Sub Auditor, para determinar si los mismos corresponden ser investigados por esta Auditoría General. En esta etapa se podrá originar la desestimación o archivo de su denuncia; si su denuncia es aceptada, podría ser investigada por la Auditoría General en un tiempo prudencial y/o razonable o se trasladará la misma a otra instancia administrativa, para su debida atención. Cuando la administración haya efectuado la investigación respectiva y aclarado los hechos denunciados, se le informará al denunciante sobre la gestión realizada, informándolo al lugar que haya señalado para sus notificaciones.

Formulario para Denuncia Electrónica

 Región de Formulario

 

1. Datos personales del denunciante

 

  

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2. Información sobre denuncia

 

 

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3. Personas denunciadas

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*Si no conoce el nombre de la persona, favor indicar departamento o sitio de trabajo y una descripción de la(s) persona(s).

 

 

 

4. Pruebas aportadas

* Se le contactará para que remita las pruebas físicamente.

 

 

 

5. Testigos

   

* Incluir nombre completo, cédula, y teléfono de contacto

 

   

 

* INFORMACIÓN REQUERIDA

Notas:

La información brindada es de uso estrictamente CONFIDENCIAL.

 

Este formulario permite iniciar con el trámite de una denuncia formal, una vez recibido la Auditoría General se comunicará oportunamente con Usted.

Sitios de interés y consulta

 

Contraloría General de la República (www.cgr.go.cr).

Procuraduría General de la República (www.pgr.go.cr).

Instituto de Auditores Internos de Costa Rica (www.iaicr.com).

Colegio de Contadores Públicos de Costa Rica (www.ccpa.or.cr).

The Institute of Internal Auditors (https://na.theiia.org).

Federación Latinoamericana de Auditoría Interna (www.laflai.com/principal.htm).

 

 

LISTA DE CONTACTOS EN AUDITORIA GENERAL

 

NOMBRE

CARGO

TELEFONO

CORREO

Lic. Marvin Jiménez León

Auditor General

2799-0159

mjimenezl@japdeva.go.cr

Lic. Mainor Segura Bejarano

Sub Auditor General

2799-0262

msegura@japdeva.go.cr

 

 

 

 

 

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